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Parmi les cas de fraude financière enquêtés par les régulateurs en 2024, Evergrande Real Estate arrive en tête de liste en raison de deux années de revenus faussement augmentés de plus de 560 milliards de yuans.
Article | Reporters de Caijing Zhang Jianfeng Wang Ying Source : Unique
La lutte contre la fraude financière sur le marché des capitaux est au centre de la surveillance des valeurs mobilières et de l'application de la loi. À mesure que les efforts d’enquête et de poursuites s’intensifient, de nombreux cas majeurs de fraude financière impliquant des sociétés cotées feront surface en 2024.
Selon des statistiques incomplètes de Caijing, au 25 décembre, environ 34 entreprises ont reçu des « décisions de sanctions administratives » pour avoir gonflé leurs bénéfices d'exploitation depuis 2024, et le bénéfice d'exploitation gonflé total est d'environ 631,4 milliards de yuans.
Selon le classement des revenus d'exploitation gonflés, les dix premières entreprises ont toutes dépassé 3 milliards de yuans, et les trois premières entreprises ont toutes dépassé 10 milliards de yuans. Parmi eux, les revenus faussement augmentés d’Evergrande Real Estate ont dépassé 560 milliards de yuans en deux ans, choquant le marché.
"Finance" a examiné les cas ci-dessus et a constaté que la constatation déraisonnable des revenus, les activités fictives et l'inactivité des activités de coopération avec des tiers sont les principales méthodes utilisées par ces entreprises pour gonfler leurs revenus, et que les dirigeants de l'entreprise et même les actionnaires de contrôle planifient et participent à des activités financières. La fraude, qui permet à ces institutions financières de gonfler leurs revenus, est encore plus secrète : certaines entreprises gonflent leurs revenus pendant 13 ans avant d'être découvertes.
Depuis 2024, les autorités de régulation ont intensifié leurs efforts pour enquêter et punir strictement la fraude financière commise par les sociétés cotées. Le champ des enquêtes et des sanctions s'est étendu des sociétés cotées aux sociétés introduites en bourse, et la responsabilité pénale a également été renforcée.
En juillet, la Direction générale du Conseil d'État a transmis les « Avis sur l'amélioration des sanctions globales et la prévention de la fraude financière sur le marché des capitaux » (ci-après dénommés les « Avis ») de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, du ministère de Sécurité publique, ministère des Finances, Banque populaire de Chine, Administration d'État de surveillance financière et Commission de surveillance et d'administration des actifs publics du Conseil d'État "), en se concentrant sur la répression globale de la fraude financière sur le marché des capitaux. punira de manière globale les planificateurs, les organisateurs, les exécutants, les collaborateurs de la fraude financière, ainsi que les gangs criminels professionnels qui coopèrent professionnellement avec la fraude, et brisera résolument « l'écosystème » de la fraude.
Les « Avis » soulignent que la dissuasion de la responsabilité administrative devrait être renforcée, la responsabilité pénale devrait être renforcée et les mécanismes de soutien à la responsabilité civile devraient être améliorés pour accroître la responsabilité globale et tridimensionnelle.
Au premier semestre 2024, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières a inscrit la répression de la fraude financière et d'autres divulgations illégales d'informations parmi les priorités de l'application de la loi. Au total, 192 cas connexes ont fait l'objet d'une enquête et de traitements, soit une augmentation d'une année sur l'autre. 25 % ; un total de 283 personnes responsables (ménages) ont été punies, soit une augmentation d'environ 33 % sur un an ; le montant des amendes et des confiscations était de plus de 4,7 milliards de yuans, soit une augmentation d'environ six fois par an ; sur un an ; 230 personnes (familles) ont été transférées à des fins criminelles, soit une augmentation de 238 % sur un an.
Sur la base de la « Décision de sanction administrative » émise par les régulateurs en 2024, « Finance » a trié les cas de fraude financière enquêtés cette année et a classé les dix premiers en fonction du montant des revenus faussement augmentés. L'ordre de bas en haut est le suivant :
Dixième place : ST Guangwu (protection des droits) (600603.SH)
Revenu gonflé : 3,2 milliards de yuans
Guanghui Logistics (maintenant « ST Guangwu ») a achevé une réorganisation majeure de ses actifs en 2016. Son activité principale est passée de l'extraction et de la sélection initiales de plomb et de zinc à des chaînes industrielles logistiques modernes telles que l'exploitation de parcs logistiques et ses activités dérivées.
En 2021, le résultat opérationnel et le bénéfice net attribuable à la société mère de Guanghui Logistics ont tous deux chuté de plus de 20 % sur un an, mettant sous pression les performances de l'entreprise. En 2022, le résultat opérationnel de l'entreprise augmentera et la baisse du bénéfice net attribuable à...
[Courte citation de 8% de l'article original]