Extrait des archives du Handelsblatt : Chaque année, des milliards de valeur sont transmis à la génération suivante dans tout le pays par le biais d'héritages, de donations et d'usufruit. Comment le bureau des impôts en profite le moins possible et comment il fonctionne comme prévu.
Le partenaire doit être protégé, les enfants doivent au moins être financièrement aisés et aucune des personnes à charge survivantes ne doit avoir à payer trop d'impôts. Ce sont les trois motivations que Tatjana Rosendorfer entend de la part de ses clients.
La planificatrice successorale du VZ Vermögenszentrum connaît exactement l'état émotionnel de nombreuses personnes qui viennent la voir : « Il ne s'agit souvent pas de la peur de devoir faire face à sa propre finitude, mais plutôt de la peur de ne pas régler les choses. »
Afin de léguer ou de donner judicieusement votre succession et d’éviter de tomber dans des pièges fiscaux, vous devez pouvoir cocher les points importants sur votre liste de contrôle. Lequel?
Astuce 1 : Faites le point avant d’hériter
Au tout début, il devrait y avoir un bilan, dit Rosendorfer. «Une liste approximative des différents actifs suffit ici», explique le spécialiste immobilier. Sur la base de cette liste, des objectifs tels que la sécurité financière de la famille peuvent ensuite être poursuivis.
Il se peut que cet équilibre conduise à réaliser que la succession légale - dans le cas d'une famille, le conjoint survivant reçoit la moitié des biens sous le régime de la communauté de biens et les enfants reçoivent l'autre moitié des biens - rend parfaite sens. D'après l'expérience de Rosendorfer, cela se produit assez rarement, surtout lorsque l'immobilier fait partie du patrimoine.
Selon elle, les familles recomposées et les couples sans enfants devraient tou...
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